Согласно положениям Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), если предприятие получило от заказчика аванс и не выполнило свои обязательства по договору — его необходимо возвратить. Независимо от того, кто из участников сделки решил ее расторгнуть, полученный задаток обязательно должен вернуться к оплатившей его стороне. Сегодня мы рассмотрим как отразить покупателю возврат аванса в системе «1С: Бухгалтерии 8 редакция 3.0».
Как отразить возврат аванса в бухучете
Для того чтобы отразить возврат в 1С аванса покупателю, необходимо совершить следующие действия:
- Для начала находим панели разделов закладку/вкладку «Банк и касса» — переходим туда и выбираем пункт «Банковские выписки»;
- В появившемся окошке нам нужно создать выписку для банка — для этого выбираем опцию «Списание» и указываем операцию «Возврат покупателю»;
- Далее переходим на поле «Покупатель» — здесь нужно указать наименование и реквизиты стороны, которой возвращаются денежные средства, а также сумма для перевода. Не забывайте про налог на добавленную стоимость — ставку ндс при возврате аванса покупателю (20%) также необходимо указать;
- Теперь нам надо выбрать статью, по которой мы будем перемещать деньги — нажимаем на кнопку «Статья расходов» и выбираем пункт «Возвратить покупателю»;
- Затем нужно заполнить поле для собственно расчета с ним — для этого занесите данные в разделы «Счет расчетов» и «Счет авансов»;
- Переходим к опции «Погашение задолженности» — для зачетов переводимых сумм предлагается три варианта: «Автоматическое», «По документу», «Не погашать». Выбираем необходимую нам функцию;
- Осталось заполнить пункт «Назначению платежа», провести документ и закрыть его.
1С: Бухгалтерский и налоговый учёт
Если вам необходимо отразить в 1с возврат аванса покупателю, просто следуйте нашей инструкции и вы правильно все оформите.