Согласно положениям Гражданского кодекса России, если предприятие получило от заказчика аванс и не выполнило свои обязательства по договору – его необходимо возвратить. Независимо от того, кто из участников сделки решил ее расторгнуть, полученный задаток обязательно должен вернуться к оплатившей его стороне. Сегодня мы рассмотрим как отразить покупателю возврат аванса в системе “Бухгалтерии 1С 8 редакции 3.0”.
Как отразить возврат аванса в бухучете
Для того чтобы отразить в 1с возврат аванса покупателю, необходимо совершить следующие действия:
- Для начала находим в боковом меню раздел “Банк и касса” – переходим туда и выбираем пункт “Банковские выписки”.
- В появившемся окошке нам нужно создать выписку для банка – для этого кликаем опцию “Списание” и выбираем операцию “Возврат покупателю”.
- Далее переходим на поле “Получателя” – здесь нужно указать наименование и реквизиты стороны, которой возвращаются денежные средства, а также сумма для перевода. Не забывайте про налог на добавленную стоимость – ставку ндс при возврате аванса покупателю (20%) также необходимо указать.
- Теперь нам надо выбрать статью, по которой мы будем перемещать деньги – нажимаем на кнопку “Статья расходов” и выбираем пункт “Возвратить покупателю”.
- Затем, чтобы оформить возврат аванса покупателю, нужно заполнить поле для собственно расчета с ним – для этого занесите данные в разделы “Счет расчетов” и “Счет авансов”.
- Переходим к опции “Погашение задолженности” – для зачетов переводимых сумм предлагается три варианта: “Автоматическое”, “По документу”, “Не погашать”. Выбираем необходимую нам функцию.
- Осталось заполнить пункт по “Назначению платежа”, оформить проведение документа и закрыть его.
1С: Бухгалтерский и налоговый учёт
Если вам необходимо отразить в 1с возврат аванса покупателю, просто следуйте нашей инструкции и вы правильно все оформите.